本站全新版2020年加拿大个人报税攻略已上线,请点击以下链接查阅:

2020年加拿大个人报税攻略(一):联邦税务新变化

2020年加拿大个人报税攻略(二):新移民的第一次报税

2020年加拿大个人报税攻略(三):个人报税资料准备清单

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(三):个人报税资料准备清单

在加拿大,每年的报税无论对于个人,家庭或者公司来说,都是一件大事,仿如打仗。毛爷爷说过,不打无准备之仗。所以,提前整理准备好报税所需要的各项资料,在接下来的报税以及应付CRA的抽查都会从容淡定许多。

以下是来自于 Financial Consumer Agency of Canada (FCAC) 加拿大金融消费者权益局的温馨提示:

  • 提前为税季做准备,不仅可以避免因过期申报而受到罚款,还可以为自己预留充裕的时间进行财务规划并且利用一些潜在的税务优惠;
  • 不要等到税季临头才匆忙开始准备资料,而是在一年365日中都养成定期整理报税资料的良好习惯;
  • 如果你打算自己帮自己报税,建议使用CRA认证的报税软件进行网上申报 (NetFile),可以更加准确及快速完成报税;
  • 根据自己的实际需要,付费向靠谱的专业人士寻求帮助获取他们的建议也可以帮助你在报税上节省时间与金钱。

个人信息

在过去的一年当中,如果你的法定名字,婚姻状况或者通讯地址发生了变化,正确的打开方式应该是及时通知CRA,但人都有惰性及喜欢拖延,未必所有人都能做到“及时”。因此,报税前,必须先更新你在CRA系统里的个人信息。

如何更改:最简单直接的方法是登陆 CRA MyAccount 直接网上更新,或者如果你想挑战一下自己的耐性,你也可以打电话给 CRA,号码是 1-800-959-8281,然后按5,再按4就能连到人工服务(不要一直按0)。

另外,再啰嗦一句,还没申请 MyAccount 的朋友真的要赶紧申请一个哈。虽然已经整容改版,但主要功能没变,甚至比之前更加强大,大家可以参考一下我之前写过的这篇文章:

强大的 MyAccount

其他需要准备的个人信息资料包括:

  • 自己本人,配偶,孩子及其他CRA认可的受养人 (Dependent)的工卡号 (SIN),出生日期,家庭地址
  • 上一年报税的Notice of Assessment以及T1

常见收入类文件清单

  • 工作收入: T4
  • 失业保险收入 / 产假收入: T4E
  • 利息,分红及其他基金股票投资收入: T3, T5, T5008
  • 自雇佣金 / 奖学金 / 退休金 / 年金: T4A
  • RRSP取款: T4RSP
  • 老人金OAS : T4A(OAS)
  • 加拿大退休金CPP: T4AP
  • 社会援助福利 Social Assistance Benefits / 工伤福利 Workers’ Compensation Benefit: T5007
  • 现金收入
  • 租金收入
  • 配偶赡养费(接收方)
  • 海外收入及官方纳税证明

常见减税及免税项目文件清单

  • 托儿费用 Child care expenses
  • 医疗费用 Medical expenses
  • 慈善及政治捐款 Charitable & political donations
  • 收养费用 Adoption expenses
  • 专业协会/工会会员费 Professional or union dues
  • 学生贷款利息费用 Interest paid on student loans
  • 用于投资的贷款利息费用 Carrying charges and interest expenses
  • 专上教育学费证明 T2202A/TL11A/TL11B/TL11C/TL11D
  • 专业资格考试费用 Exams for professional certification
  • RRSP存款证明 RRSP contribution receipts
  • 某些类别技术工人购置工具的费用 Tool expenses
  • 配偶赡养费用(支付方)

常见特殊收入报税资料清单

自雇收入

  • 自雇相关费用的原始单据凭证
  • 商业用银行账户月结单
  • 商业用汽车相关费用(油费/保险/维修/每月lease或finance费用)以及行驶里程记录 Log Book
  • 家庭办公室相关费用(贷款利息/地税/水电煤气费/网费/房屋保险/物业管理费/房屋维护费)
  • GST/HST申报通知信及Access Code

租金收入

  • 租房合同
  • 地税单
  • 房屋贷款利息Statement
  • 水电煤气费
  • 网费
  • 房屋保险
  • 物业管理费
  • 房屋维护费

房屋买卖

  • 房子购入与出售时律师计算的Statement of Adjustment
  • 房子持有期间装修费用的原始单据凭证

其他可能需要的报税资料清单

  • T2200 Declaration of Conditions of Employment:用于申报某些工作相关费用(常见于汽车销售或其他有佣金收入的销售雇员)
  • T2201 Disability Tax Credit Certificate:伤残免税额证明,每年需要医生或者注册护士签名
  • 志愿搜救队或消防员的义工小时证明
  • 离婚分居协议
  • 用于海外资产申报的海外银行月结单,收入凭证,还款凭证,房产评估报告等

以上就是我为大家总结的加拿大个人报税资料准备清单,感谢您的阅读,如果您觉得此文章内容有点意思,欢迎点击右上角转发分享给您的家人和朋友们,谢谢您的支持。

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作者简介:Jill Yu, 加拿大注册会计师 (CPA, CGA),加拿大注册财务规划师 (CFP), BC省持牌保险经纪人。