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加拿大有娃家庭的政府福利大盘点（2018年最新版）
2017年个人报税攻略系列
这篇是承接上篇《有娃家庭的税务优惠政策》的，既然报税了，那我们肯定也是很想知道接下来的一年可以享受到哪些政府福利。我自己的哲学是，既然已经交了那么多的税，该享受的福利，请一定要不遗余力的拿，不拿白不拿。这篇文章所介绍的福利是专门针对有娃家庭而设的联邦及BC省的政府福利。其他省份也有类似的家庭福利政策，由于我自己不了解，所以就不作详细介绍了。
联邦政府福利
1. 联邦牛奶金 Canada Child Benefit
领取资格条件（必须全部条件都符合）：
- 家里有年龄18岁或以下的未成年人一同居住 (live with the child, and the child must be under the age of 18)
- 承担抚养此未成年人的主要责任 (be primarily responsible for the care and upbringing of the child)
- 必须为加拿大的税务居民 (be a resident of Canada)
- 必须为加拿大公民／永久居民／受保护人士；若持有学生或工作签证者，则必须至少在加拿大已居住满18个月 (be a Canadian citizen, a permanent resident, a protected person, or a temporary resident who has lived in Canada for the previous 18 months, and who has a valid permit in the 19th month)
如何申请：
- Automated Benefits Application (ABA)
- 通过CRA的 MyAccount 申请
- 对于首次申请的新移民，需填写 Form RC66 – Canada Child Benefits Application 和 RC66SCH – Status in Canada / Statement of Income
- 对于一方父母是非税务居民 (Non-resident) 的家庭来说，需要填写 CTB9 – Canada Child Benefit – Statement of Income 提供家庭的全球收入
金额计算:
牛奶金是从每年的7月到下一年的6月发放，数额取决于一个家庭在报税表的236行 (Line 236) 所填报的净收入 (Net Income) 的总和。因此，如果可以通过一些减税项目 (请参考之前文章《获得更多退税的诀窍》中关于减税项目的部分) 降低236行的净收入，不仅可以可以帮助我们获得更多的退税，还可以让我们在接下来的一年中拿到更多的牛奶金福利，并且是完全免税的。大家可以参考下面的表格估算一下自己家里可以拿到多少牛奶金，也可以上政府的官网使用在线计算器获得更准确的数字。
2. 联邦货劳税季度退税 GST/HST Credit
领取资格条件：
- 必须为加拿大的税务居民
- 必须满19周岁
如何申请：
- 申报当年个人收入
- 若为新移民，填写申请表格Form RC151 – GST/HST Credit Application for Individuals Who Become Residents of Canada
- 夫妻俩只能一个人申请，不能双方都申请
- 小于18岁的小孩可以和家长一起申请 GST/HST Credit，如果已经申请了CCB 牛奶金，就不用再次为小孩申请 GST/HST Credit，CRA会根据牛奶金计算你的GST/HST退税
- 对于一方父母是非税务居民 (Non-resident) 的家庭来说，需要填写 Schedule A – Statement of World Income – Non-Residents of Canada 提供家庭的全球收入
金额计算:
净收入低于 $35,926 (2015税务年) 的家庭，每位成年人每年可以获得$276，每个小孩每年可以获得$145的退税。具体金额计算请使用 CRA 官网的 Calculation Sheet。
3. 加拿大教育储蓄奖励计划 CESG & ACESG
领取资格条件：
- 孩子必须为加拿大的税务居民并有有效的 SIN 工卡号码
- 孩子未满17岁
- 已经以孩子为受益人为他们开设了注册教育储蓄账户 (RESP)
- 需填写申请表
金额计算:
- 每年供款首$2,500的20%,每年最高可得$500，终身最高金额$7,200
- 视乎家庭年收入而定, 每年可获额外$100 或 $50 ACESG, 但终身最高金额仍为$7,200
4. 加拿大学习债券奖励 Canada Learning Bond
领取资格条件：
- 2003年12月31日以后出生的孩子
- 孩子是年龄在21岁以下的加拿大税务居民
- 已经以孩子为受益人为他们开设了注册教育储蓄账户 (RESP)
- 家庭净收入低于 $45,916 (2017)
金额计算:
- 符合收入条件的第一年会自动获得$500，之后符合条件的每一年会获得$100，最多可以享受15年，最高金额为$2,000
- 无需 RESP 存款亦可获得此项福利
BC省政府福利
1. BC省早期儿童税务福利 BC Early Childhood Tax Benefit
领取资格条件：
- 已经领取牛奶金
- BC省居民
- 孩子年龄6岁以下
金额计算:
- 净收入低于$100,000的家庭，每个孩子每年可以获得$660
- 家庭净收入超过$100,000的会逐步递减，家庭净收入为$150,000或以上则不能享受此项福利
- 此项福利每月会和联邦的牛奶金一起发放
2. BC省低收入季度退税 BC Low Income Climate Action Tax Credit
领取资格条件：
- BC省居民
- 必须满19周岁或已婚
- 已申请联邦货劳税季度退税 GST/HST Credit
金额计算:
- 净收入低于 $38,193 (2015税务年) 的家庭，每位成年人每年可以获得$115.50，每个小孩每年可以获得$34.50的退税
- 此项福利每逢7月，10月，1月和4月和联邦的劳税季度退税 GST/HST Credit一起发放
3. BC省托儿津贴补助 BC Child Care Subsidy
领取资格条件：
- 家庭净收入低于$55,000
- BC省居民 (必须为加拿大公民或永久居民)
- 父母必须是在职或自雇人士，上学或正接受远程教育，正在寻找工作或正参加求职培训计划，或由于健康原因不能照顾小孩
- 填写申请表格并提供需要的证明文件
金额计算:
- 托儿津贴不直接发放给申请人，在提出申请后，由政府把批准的款项直接转到提供托儿服务的机构或个人
- 如果每月托儿费用超过政府资助金额，差额由父母承担
|
托儿服务种类 |
每天四小时或以下 |
每天四小时以上 |
||
|
$ 每天 |
$ 每月 |
$ 每天 |
$ 每月 |
|
|
有执照的托儿服务 (Licensed) |
||||
|
注册群托中心 Licensed Group Care and Multi-Age Child Care |
||||
|
G1 – Group (19个月以下) |
18.75 |
375.00 |
37.50 |
750.00 |
| G2 – Group (19到37个月) |
15.90 |
317.50 |
31.75 |
635.00 |
| G3 – Group (37个月到学龄前) |
13.75 |
275.00 |
27.50 |
550.00 |
| G4 – Group (5岁或以上) |
10.38 |
207.50 |
20.75 |
415.00 |
|
有执照的家庭看护 Licensed Family Child Care and In-Home Multi-Age Child Care |
||||
| J1 – L Family (19个月以下) |
15.00 |
300.00 |
30.00 |
600.00 |
| J2 – L Family (19到37个月) |
15.00 |
300.00 |
30.00 |
600.00 |
| J3 – L Family (37个月到学龄前) |
13.75 |
275.00 |
27.50 |
550.00 |
| J4 – L Family (5岁或以上) |
10.38 |
207.50 |
20.75 |
415.00 |
| Repealed. [B.C. Reg. 145/2011, s. 4 (d).] | ||||
|
学前班 Licensed Preschool |
||||
| N1 – (30个月到学龄前) |
11.25 |
225.00 |
– |
– |
|
无执照的托儿服务 (Licensed-Not-Required) |
||||
| F1 – LNR (19个月以下) |
10.95 |
219.00 |
21.90 |
438.00 |
| F2 – LNR (19到37个月) |
10.10 |
202.00 |
20.20 |
404.00 |
| F3 – LNR (37个月以上) |
8.85 |
177.00 |
17.70 |
354.00 |
|
无执照但有注册的托儿服务 (Registered Licensed-Not-Required) |
||||
| R1 – RLNR (19个月以下) |
15.00 |
300.00 |
30.00 |
600.00 |
| R2 – RLNR (19到37个月) |
15.00 |
300.00 |
30.00 |
600.00 |
| R3 – RLNR(37个月到学龄前) |
13.75 |
275.00 |
27.50 |
550.00 |
| R4 – RLNR (5岁或以上) |
10.38 |
207.50 |
20.75 |
415.00 |
|
学龄儿童课后服务 (School Day) |
||||
| L2 – 不需要上门家庭看护的学龄儿童 |
8.75 |
175.00 |
10.50 |
210.00 |
|
上门家庭看护 (In The Child’s Own Home) |
||||
| H1 – (第一个19个月以下的小孩) |
9.85 |
197.00 |
19.70 |
394.00 |
| H2 – (第一个19个月或以上的小孩) |
7.95 |
159.00 |
15.90 |
318.00 |
| H3 – (第二个19个月以下的小孩) |
4.95 |
99.00 |
9.90 |
198.00 |
| H4 – (第三个或之后的每个小孩) |
3.68 |
73.50 |
7.35 |
147.00 |
4. BC省培训及教育储蓄奖励计划 BC Training & Education Savings Grant
领取资格条件：
- 2006年或以后出生的小孩
- BC省居民
- 已经以孩子为受益人为他们开设了注册教育储蓄账户 (RESP)
- 需填写申请表
金额计算:
- 孩子满6岁的那年会获得BC省政府一次性$1,200的奖励
- 无需 RESP 存款亦可获得此项福利
5. BC省医疗月费减免计划 BC MSP Premium Assistance Program
领取资格条件：
- BC省居民 (必须为加拿大公民或永久居民)
- 已连续缴付12个月的BC省医疗保险月费MSP
- 申报个人收入
- 需填写申请表
金额计算:
- 年龄19岁以下的孩子不用交费
- 调整后的家庭净收入低于$42,000
6. BC省健康儿童计划 BC Healthy Kids
领取资格条件：
- 已经注册BC省医疗月费减免计划 MSP Premium Assistance
- 年龄19岁以下的小孩
金额计算:
- 每个小孩每两年可获得$1,400的牙科补助，包括的项目有：常规检查，X-光，补牙，洗牙和拔牙
- 每个小孩每12个月可以配一副有度数的眼镜（包括镜框和基本镜片）
- 每个19岁以下的小孩每年可以进行一次免费眼科检查（有缴付MSP月费即可享受，此项目与家庭收入无关）
7. BC省医疗辅助计划
领取资格条件：
- 已经注册BC省医疗月费减免计划 MSP Premium Assistance
金额计算:
- 每年10次疗程，每次疗程补助$23
- 可以使用的项目包括：针灸，脊椎神经治疗，注册按摩治疗，物理治疗，自然疗法， 非手术的脚部纠正治疗
8. BC省公平药物补助计划 BC Fair PharmaCare
领取资格条件：
- 已经注册BC省医疗计划 MSP
金额计算:
- 根据收入而定
- 官网计算器
9. BC省房屋租金津贴 BC Rental Assistance Program
领取资格条件：
- 有工作收入 (Employment Income)
- 家庭总收入低于$35,000/年
- 家里有至少一个年龄18岁或以下的未成年人一起居住
- 个人财产少于$100,000（包括银行存款，投资账户，汽车，房产等）
- 每年都有报税
- 家庭总收入的30%以上用于支付房租
- 申请前已于BC省连续居住满12个月
- 加拿大公民／永久居民／难民
金额计算:
- 根据收入的30%与房租之间差额的一定百分比进行补贴
- 官网计算器
10. BC省业主房屋地税延交贷款计划 BC Property Tax Deferment Loan Programs
领取资格条件：
- 常规计划: 年龄55岁或以上，或丧偶，或残疾
- 有娃家庭计划: 家里有18岁以下小孩同住
- 必须为自住房
- 房屋贷款不能超过房屋估值的规定比例，常规计划为75%，有娃家庭计划为85%
- 必须为登记业主并已经在BC省居住满一年
- 必须为加拿大公民或永久居民
- 必须要为房屋购买火灾保险
- 以往没有欠交过任何的地税，水电费，和市政垃圾排污费
- 需要在地税截至日期前提交申请，之后每年需要续申
金额计算:
- 每年的利息费用采用简单利率的计算方法
- 常规计划:0.7% (2017)
- 有娃家庭计划: 2.7% (2017)
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文章的一开始和大家分享了我的福利哲学，那么在文章的结尾再和大家分享一下我的家庭理财观吧。所有的政府福利，都是来自我们之前缴纳的税款，羊毛出在羊身上，其实并不是免费的钱，天底下从来就没有免费的午餐。因此，我们一定要学会善用这些政府福利计划，来帮助建立我们自己家庭的财富。比如说，用孩子的牛奶金，当做RESP的存款，还可以额外获得政府的奖励以及计划内投资利息的免税增长；有计划的利用减税项目，如RRSP存款，还有托儿费用等等来帮助减低我们的净收入，不仅可以获得更多的退税，还可以享受更多的福利，退回来的税款，还可以存进 TFSA 账户里做一点中长期的投资，充分利用 TFSA 账户内投资免税增长取款完全免税的税务优惠政策；政府的地税延交贷款计划，因为使用简单利率计算，我们可以借以利用作为我们的杠杆，用原本用于交给政府的那笔钱，给自己做一些可以复利增长的投资计划……总而言之，生活在加拿大，政府福利来自纳税人的贡献，纳税人在享受这些福利的同时，也应该充分的利用这些资源，为自己的家庭做好财务规划，只有这样，钱，才能不断的生钱。
如需协助申请各项政府福利，欢迎联系本人 (微信: jilljill1113)。
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2017年个人报税攻略系列（一）: 强大的 MyAccount
2017年个人报税攻略系列（五）: 一张图助你快速弄懂 RRSP
2017年个人报税攻略系列（六）: 退休长者的税务优惠政策及政府福利
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